关于龙岩市永定区2017年预算执行情况及2018年预算（草案）的报告
——2017年12月28日在永定区
第十七届人民代表大会第二次会议上
永定区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将永定区2017年预算执行情况及2018年预算（草案）提请区十七届人大二次会议审议，并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2017年预算执行情况
今年来，在区委、区政府的正确领导下，区财政部门围绕“工业强区、文旅兴区、生态立区、农业稳区”战略，全力服务打好项目落地、脱贫攻坚、生态环保“三大战役”，强化服务助推“二次创业”，优化服务支持重构“125”产业体系。充分发挥财政职能，按照“保工资、保运转、保民生、促发展”的工作思路，砥砺奋进，努力挖掘增收潜力，调整优化支出结构，创新管理体制机制，有效促进了财政收入持续增长，有力保障了各项重点支出，在推动建设创业创新秀美厚德的新永定中发挥了重要支撑作用。
（一）全区一般预算执行情况
1.一般公共预算执行情况
区十七届人大一次会议通过的2017年全区一般公共预算总收入计划134370万元，地方一般公共预算收入计划91690万元，全区财力预算137056万元，相应安排一般公共预算支出137056万元。
2017年预计全区一般公共预算总收入139930万元，增长12.65%，其中：地方一般公共预算收入91690万元，增长12.16%；预计全区一般公共预算支出267638万元（含上级转移支付），比上年增支16101万元，增长6.4%。
2.政府性基金预算执行情况
2017年预计全区政府性基金收入30810万元，比上年减收3346万元，下降9.8%；预计全区政府性基金支出34656万元，比上年增支2591万元，增长8.1%。
3.社会保险基金预算执行情况
2017年全区社会保险基金收入58260万元，比上年减收1759万元，下降2.93%；全区社会保险基金支出56861万元，比上年增支3116万元，增长5.8%。
（二）财政主要工作情况
1.收入做实。一是强化非税征收。落实非税征收正向激励实施办法，加大非税征缴力度，做到应收尽收，完成排污费、教育费附加、社会抚养费等非税收入25090万元，同比增长11.11%。二是加强建筑业税收征管。建立建筑业信息共享机制，重点加大对政府性投资项目和区属国有企业性投资项目的税收征管，防止建筑业税收转移流失，保障地方财税收入，预计全年完成建筑业税收收入6300万元，比增8.3%。三是盘活闲置资产。加快南门街2号地块、南郊小区安置房、坎市罗星坝回购房等零散闲置存量房产的处置，盘活国有资产，增强资金流动性；组织原龙岩卷烟厂永定分厂、体育中心、南门街二号二期地块等大宗土地出让，预计实现收入3.08亿元。
2.财力做大。一是支持实体企业发展。筹集资金1.3亿元，实施永定工业园区光电信息产业园、“永定红”石材循环产业园建设；争取企业技改资金800多万元、产业技改基金4000万元，加快推进企业转型升级。发挥应急资金作用，支持中小微企业健康发展，为12家企业提供4900万元的过桥资金，积极协调各金融机构落实转贷，防范资金链断裂风险。二是抓好政策对接。落实总部经济优惠政策，积极引进总部企业，落实“一企一策”财源培植措施，努力弥补收入缺口；强化政策对接落实，积极向中央、省、市等相关部门争取转移支付补助资金预计16.39亿元，增强区级财力。三是争取债券资金。做好举债融资清理整改工作，争取新增债券资金27600万元，比增50%，重点用于城区公共设施、扶贫开发、新型城镇化、产业园区基础设施等领域。
3.支出做精。“民生为天,民生为上” 。区财政在落实好各项法定支出的基础上，优先安排重点民生支出，确保各项民生政策措施落实到位。2017年，民生事业支出22.57亿元，占总支出的84.3%，同比增长10.3%。一是保障脱贫攻坚工作。筹措资金9703万元，用于造福工程易地扶贫搬迁、贫困村基础设施建设、光伏发电产业扶贫、城乡医疗救助等，精准扶贫持续推进。二是优先文化教育事业投入。预计支出6.48亿元，主要用于义务教育生均公用经费、农村小规模学校公用经费补助以及龙凤幼儿园和城关小学、陈东学校、龙潭铜联小学、岐岭中心小学等教学楼建设；安排资金200万元，扶持普惠制民办幼儿园改善办学条件，促进教育均衡发展；安排资金1300万元，加快体育中心建设，实施电影放映进乡村、文艺进乡村、有线电视升级联网工程，丰富乡村群众文化活动；支持文化遗产保护和传承发展、传统村落文物保护、文化场馆免费开放，扶持文化精品创作生产和人才培养。三是保障医疗卫生事业。预计支出3.65亿元，主要用于公立医院综合改革，落实院长年薪制、医疗服务人员“五险一金”补助、药品和医疗器材零差率补助、公立医院配套设施建设；健全城乡社会保障体系，落实城乡居民基本医疗保障、基本公共卫生服务和重特大疾病救助，支持计划生育，落实计生家庭意外伤害保险政策、幸福工程和生育关怀行动项目。四是兜底社会保障。安排2.92亿元，主要用于城乡居民基本养老保险基础养老金发放标准由每人每月110元提高到125元，增幅13.6%；企业退休人员养老金待遇水平提高6%；机关事业单位退休人员养老金待遇水平提高5.2%；农村低保标准由3026元提高到3960元，增长31%；新农合和城镇居民医疗保险财政补助标准由每人420元提高到450元，增幅7.1%；支持社会救助救济、养老服务产业和残疾人事业发展，努力提升城乡居民获得感和幸福感。五是支持生态建设。安排1.94亿元，主要用于黄标车淘汰补贴、美丽乡村建设、家园清洁行动、畜禽养殖业污染治理、城镇污水处理配套设施建设、森林生态效益补偿、万里安全生态水系建设、造林绿化以及石板材整治和小锅炉淘汰，推动资源节约和减排降碳。六是提高村（社区）干部待遇。加强村级组织运转经费保障，村（居）干部总支出2485.8万元，其中，从今年7月份起将村主干月基本报酬从1000元提高到2000元，一般村干部月基本报酬从600元提高到1200元；社区主干月基本报酬从1857元提高到2700元，一般社区干部月基本报酬从1599元提高到2160元，社区干部享受“五险一金 ”待遇，以及每个社区组织办公经费不低于10万元/年，进一步调动村（社区）干部工作积极性。
4.体制做活。一是完善预算管理。科学编制收支预算，强化预算执行动态监控，完善支出进度通报和考评制度，稳步推进预决算公开，实现区级部门预决算信息公开全覆盖。二是转变融资方式。实施城区学校扩容、城区道路基础设施等2个PPP项目，其中第三实小、第三实幼、金凤幼儿园等三所城区学校扩容工程和体育大道项目已开工建设，获得省PPP引导基金4.8亿元低利率、期限长的融资授信。拓宽担保渠道，我区永鑫担保公司为企业新增担保资金7256.5万元，解决企业担保难问题。三是加强金融风险防控工作。建立政银企季度协调机制，加强对全区金融运行和稳定工作监测；加强对不良贷款清收，遏制不良贷款上升势头；创新不良资产处置方式，落实银行以物抵债奖励政策；开展互联网金融风险专项整治清理活动，打击非法集资行为。四是完善国库集中支付。规范国库统发工资管理，实现国库统发工资在财政管理一体化信息平台审核和支付对接运行。五是推进政府采购公开。完善政府采购制度，推进政府采购网上公开信息系统建设，实现政府采购电子化评标全区覆盖；严格政府采购预算编制，全年预算政府采购资金8032万元，完成采购支出7224万元，节约资金808万元，节约率10.1%。
5.监管做细。一是加强内控制度建设。建立分工明确的岗位制衡机制和监督检查程序，强化财政权力运行的监督约束，保障财政资金安全，提高财政部门依法行政、依法理财水平。二是开展监督检查工作。开展“1+X”专项督查，完成对27个区直部门经费开支情况监督检查；开展对全区24个乡镇（街道）专项资金使用和财务收支核算等财政管理方面检查，规范资金日常管理，消除资金安全隐患；配合开展全区各部门违规发放津补贴专项督查和开展会计信息监督检查工作，推进管控制度落实到位。三是严控三公经费支出。贯彻执行中央八项规定精神，压缩“三公”经费预算，全区“三公”经费支出2918.9万元，同比减少964.7万元，下降24.84%。四是清理存量资金。整顿区直部门财政专户，清理存量资金1826万元；撤消合并单位银行账户6个，保留15个，将所有财政专户纳入国库统一管理，初步建立单一国库账户体系。五是规范公款存储。按照“大稳定、小调整”的总体要求，全面开展单位银行账户和资金公款存储清理整顿工作，建立健全科学规范、公开透明的公款存放管理机制，防范资金存放安全风险和廉政风险，发挥暂时闲置资金支持经济建设的重要作用，提高资金存放综合效益。六是抓好项目评审工作。审核完成永定工业园C组团职工宿舍楼、南门街2号地块（二期）1号楼、城区道路基础设施（PPP）等118个项目，同比增加26个，审减7165万元，审减率12.75%，从源头上有效节约财政资金。七是开展财政资金绩效评价。对55个预算单位、255个预算支出项目开展绩效评价工作，财政资金绩效管理覆盖率达82.15%，提高财政专项资金使用效率。八是自觉接受监督。认真落实区人大及其常委会的各项决议决定和审议意见，自觉接受人大监督、政协监督和审计监督；加强与人大代表和政协委员沟通交流，按时办结人大代表建议、政协委员提案。
2017年财政部门做了一定工作，总体来看，预算执行和财政改革情况较好，但也面临不少困难和问题，突出的是：经济下行压力不减、传统产业税源大幅下降、新增税源增长乏力，财政收入存在较大缺口；财政支出尤其是刚性支出持续增加，公务用车改革等政策密集叠加，财政收支矛盾突出；地方政府债务负担仍为沉重，债务结构仍需进一步优化。对此，我们高度重视，将采取有力措施逐步加以解决。恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。
二、2018年财政预算草案和主要工作安排
（一）2018年预算草案
2018年全区财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面准确贯彻落实党的十九大精神，认真贯彻落实中央、省、市和区委区政府有关财政工作的一系列决策部署，树立“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观，做好“生财、聚财、用财”三篇文章，调整和优化财政支出结构，推进财政精细化管理，盘活存量资金，推动建立全面规范、公开透明的预算制度，发挥财政职能作用，牢牢将“保工资、保运转、保民生”支出控制在财政预算的大盘子内，为建设创业创新秀美厚德的新永定提供有力支撑，促进我区经济社会平稳健康发展。
结合我区实际，2018年区级预算安排如下：
全区一般公共预算总收入计划159080万元，增长13.7%，其中：地方一般公共预算收入计划103610万元，增长13%。地方一般公共预算收入103610万元，加上预计返还性收入7817万元、转移支付补助42995万元和调入资金12000万元，减去体制上解等转移性支出12252万元，地方政府债券还本1650万元等，区级可安排的财力152520万元，相应安排支出152520万元。
2018年全区总财力152520万元，扣除补助乡镇支出16412万元，区本级财力136108万元，按照收支平衡原则，相应安排区本级一般公共预算支出136108万元，其中：工资运转支出102755万元，专项支出33353万元。
上级财政提前下达区本级转移支付18871万元，相应安排区级支出18871万元，其中：一般公共预算支出18871万元。
区本级政府性基金收入安排35760万元，相应安排支出35760万元。其中：土地类基金支出32466万元，污水处理和城市基础设施建设支出850万元，彩票公益金支出360万元，专项政府债券还本支出2084万元（其中：还本支出275万元，专项债券付息支出1809万元）。
区级社会保险基金收入安排41641万元，区级社会保险基金支出安排38533万元。
（二）主要工作安排
为确保2018年财税工作目标的实现和预算的顺利执行，我们将着重抓好五个方面的工作：
1.更加注重财源培植，夯实收入基础。面对财政收支矛盾突出、风险隐患交汇的严峻挑战，紧紧围绕“十三五”规划，做大做强财政“蛋糕”，力促财政创收增收。（1）挖掘财源增收。以龙岩经开区（高新区）体制调整为契机，重点培育红线范围外坎市、培丰小微企业园的产业税收；实施积极的财政政策，支持实体经济振兴，加快推动煤炭、建材、水泥等传统资源型产业转型升级，最大限度地做好“挖潜增收”；加快“永定红”石材循环经济产业园建设，将石材产业建设成为我区煤炭资源接替产业，实现“红色石材、绿色开采”，提升地方财力；落实财政奖扶政策，挖掘白酒税收潜力，力争完成三堡高粱、土楼酿酒、金丰酿酒等三大酒业税收300万元，比增15%。（2）培植财源增收。围绕“工业强区”战略部署，以永定工业园区为平台，结合永定“二次创业”，科学规划财源建设目标和工作重点，综合运用财政、金融等产业政策，立足现有的土地、人才等资源禀赋，加大招商引资，推进投资力度大、税收贡献能力强、高新技术型、创新成长型的重大项目落地。推进永定工业园区建设，以高科技型、环保型、劳动密集型等产业为主要发展方向，重点发展电子信息、光电光纤、旅游产品加工业。大力支持签约入园的全凯智能科技、科普特电子、鑫华通智能终端、金叶纸品、祥亿电子等项目发展，促进企业做强做大，加快缓解当前我区税源性项目不足局面。（3）拓宽渠道增收。营造良好的总部企业发展环境、政策框架和服务体系，大力引进和扶持发展总部经济，促进企业设立职能总部，力争完成收入2000万元，比增15%。充分利用涉税基建项目监管平台，加大对政府性、区属国有企业、社会性和小额建设等投资项目税收征管，力争完成建筑业税收收入6800万元，比增8.6%。盘活南门街2号地块、南郊小区、寨下安置小区、古镇安置房、高陂先锋小区、坎市罗星坝等零散闲置存量房，力争回笼资金1亿元以上；做好土地收储与出让工作，深挖土地复垦、土地增减指标收入，加快财政资金筹措。通过TOT（转让-运营-移交）等方式，将保障性住房、公共停车场等所有权、经营权进行转让，继续用于新的基础设施和公用事业建设。（4）争取政策增收。拓展执行原中央苏区县参照执行西部地区政策，用好用足中央、省、市扶持政策，积极争取交通、教育、水利、卫生等上级补助资金，力争在2017年的基础上增长10%，确保更有力投入民生工程等项目建设；落实争取项目资金相关考核办法，按争取上级资金一定比例，给予争取项目资金单位绩效奖励补助。（5）正向激励增收。出台财税征管机关正向激励实施办法，将工作经费拨付与征收任务完成情况相挂钩。落实非税征收正向激励实施办法，加大非税征缴力度，将煤炭石灰石规费、排污费、社会抚养费、教育附加费、罚没收入等纳入预算管理，力争完成非税收入2.89亿元以上。
2.更加注重机制创新，增强财政活力。整合政府资源，建立激励约束机制，调动金融机构支持地方经济的积极性，切实解决企业融资难问题。（1）建立产业基金。加快推动产业股权投资基金、现代服务业基金和技改基金等政府投资基金的设立和运营，推动正常经营企业调整融资结构，积极运用股权、债权、债转股等方式降低融资成本。规范有序推广政府和社会资本合作（PPP）模式，严格执行PPP项目操作流程和项目采购、合同签约等相关规定；鼓励区属国有企业作为社会投资人，积极参与项目实施。争取将“永定红”石材循环经济产业园列入省级产业技改基金扶持对象，建立“永定红”产业发展基金。（2）培育上市公司。推进林业总公司、土楼公司、采善堂制药、金丰酒厂等上市培育，扩大直接融资规模，有序降低杠杆率水平，争取海发集团在2018年底发行公司债5亿元、企业债5亿元。（3）发展非银机构。支持融资担保公司等非银行业金融机构发展壮大，鼓励“三大集团”参股担保公司，增加担保公司注册资本金，增强担保能力。（4）规范举债融资。加强和规范政府债务管理，有效防范政府债务风险；将债券资金纳入预算管理，用足用好政府债券资金；争取新增债券额度5亿元以上，主要用于城区基础设施改善、美丽乡村建设、易地扶贫搬迁、农田水利、医疗卫生、科技创新等公益性领域以及培植财源建设。（5）提升国企运作水平。提升国有资产收益水平，统筹整合各单位资产，做大企业资产总量，实现“两个转变”，即：转变重大项目建设机制，探索重大项目从“政府投资”向“企业自营”转变，发挥国有企业的融资主体和建设主体作用；转变国企扶持机制，探索财政资金从“补项目”向“补企业”转变，做大企业经营业绩和现金流，增强公司自主经营能力和“造血”融资能力。
3.更加注重财力统筹，保障民生支出。坚持民生优先的公共财政价值取向，整合资金，优化配置，统筹投入，切实保障和改善民生，使人民获得感、幸福感更加充实、更可持续。（1）确保精准扶贫支出。筹措财政资金，重点扶持造福工程易地搬迁以及贫困乡、贫困村基础设施建设和产业发展，使贫困户提前实现精准脱贫。围绕乡村振兴战略，支持发展壮大村级集体经济；完善财政支农政策，重点扶持和培育发展新型农业经营主体；加大特色现代农业投入，配套补助“三农”综合保险，支持发展“互联网+”模式的农村电商产业，融合发展农村一二三产业，拓展农业产业链，提升农业比较效益。（2）确保民生事业支出。全力筹措资金，落实“工业强区、文旅兴区、生态立区、农业稳区”战略部署；集中财力，支持为民办实事等工程建设；支持推进按病种付费为主的复合型医疗支付方式改革，落实公立医院“定项补助”和差别化财政投入政策；支持公共卫生和计划生育服务工作，支持社会组织参与养老事业，做好乡镇敬老院、农村幸福院、社区养老服务站和日间照料中心的建设。落实教育各项资助政策,保障区级配套资金投入，其中高中生均公用经费由上年750元提高到900元；改善教学设施，完善“班班通”、电子班牌设施设备；加快实施第三实验小学、第三实验幼儿园、金凤幼儿园等3个城区学校扩容PPP子项目；加大文化体育基本公共服务资金投入，继续实施“全面改薄”项目和中小学运动场塑化工程，创建优美舒适的教学环境。（3）确保生态环保投入。主要实施汀江流域水环境综合整治，加快美丽乡村建设，加大养殖业污染治理，推进家园清洁行动和城乡污水处理设施及乡镇垃圾转运站建设，不断改善生态环境。
4.更加注重改革创新，转变理财方式。深化金融改革，强化金融监测监管，努力降低地方政府债务率，提高防范化解金融风险能力，促进经济和金融良性循环健康发展。深化国企改革，加强和规范区属国有企业管理，实现国有资产保值增值。推动实行中期财政规划管理，强化支出规划约束。加快预算管理制度改革，推进预算执行动态监控工作，着力构建全面规范、公开透明的现代预算制度。改进资金分配方式，积极推行并完善“以奖代补”和竞争性分配方式。推进区直预算单位和乡镇（街道）公务卡制度改革进程，加快国库集中支付电子化管理工作，逐步扩大乡镇（街道）国库集中支付资金量；完善转移支付制度，建立专项转移支付定期评估和退出机制。优化政府购买方式，对政府购买服务所需资金列入年度预算中统筹安排，真正做到“花钱办事、办事不养人”；完善政府购买服务流程，引入第三方评估机制，实现效益最大化和政府向社会组织购买服务常态化。全面推进政府采购电子化评标，提高政府采购效率和透明度；加强事中事后监管，健全“双随机一公开”工作机制，建立健全政府采购信用评价机制。推进放管服改革，配合开展“减证便民”专项行动，提升政务服务效能。认真贯彻落实省政府关于省与市县财政事权和支出责任划分改革相关精神，进一步理顺上下级财政事权和支出责任，加快建立财政事权和支出责任相适应的制度，做到财权与事权相统一、办事与花钱相统一。
5.更加注重监督成效，提升管理水平。严格执行人大批准的预算，落实人大审查意见，重视做好人大代表建议意见办理工作。严控“三公”经费等一般性支出，确保“三公”经费年度支出同比下降5%，切实降低行政运行成本。规范公款存储，防范利益输送，提升服务水平。加大部门存量资金清理力度，整顿区直部门和乡镇（街道）财政专户；建立健全财政存量资金盘活长效机制，统筹资金使用，提高资金使用效益。健全和完善财政系统内控制度建设，改进和规范拨款流程管理，加强资金拨付流程的监督制衡，提高资金拨付的规范性和安全性。加强民生领域财政资金监督检查和跟踪问效，确保各类资金及时到位、安全规范运行,提高财政资金使用效益。强化财政项目评审工作，优化评审细则和服务水平，推进投资评审制度化、规范化。强化财政资金绩效评价工作，实现财政资金绩效管理覆盖率达100%；建立健全使用绩效为导向的财政资金配置机制，有重点地选择部分项目进行绩效评估，定期公开评估结果，作为部门预算配置的依据。认真抓好审计整改意见反馈，不断改进财政工作。加强与纪检监察等部门的联动，整合部门监管力量，开展“1+X”专项督查和会计信息监督检查工作，确保财政资金按照规定的程序和要求管理使用；坚持问效和问责并举，提高资金监督检查的权威性和约束力。深入推进财政部门党风廉政建设和效能建设，强化制度约束，严格依法理财。
各位代表，完成2018年预算和财政工作任务繁重，使命光荣。我们将在区委、区政府的坚强领导下，自觉接受人大的依法监督和政协的民主监督，振奋精神，认真工作，砥砺前行，为建设创业创新秀美厚德的新永定作出更大贡献！
附件：1. 2017年全区一般公共预算收入执行情况表
2. 2017年全区一般公共财政支出执行情况表
3. 2017年全区政府性基金预算收入执行情况表
4. 2017年全区政府性基金预算支出执行情况表
5. 2017年全区社会保险基金预算收支执行情况表
6. 2018年区级一般公共预算收入计划表
7. 2018年全区一般公共预算支出计划表
8. 2018年区级一般公共预算支出计划表
9. 2018年上级提前下达转移支付预算支出表
10. 2018年区级政府性基金预算收入表
11. 2018年区级政府性基金预算支出表
12. 2018年全区社会保险基金预算收入表
13. 2018年全区社会保险基金预算支出表
