相关重要事项说明
一、区本级支出决算说明
2023年度龙岩市永定区本级一般公共预算支出决算数为347729万元，比上年增加42105万元，增长13.8%。具体情况如下：
（一）一般公共服务支出21106万元，较上年增加230万元，增长1.1%。其中：
1．人大事务1308万元，较上年增加222万元，增长20.4%，主要是乡镇人大规范化建设项目经费增加；
2．政协事务1018万元，较上年增加140万元，增长15.9%；
3．政府办公厅(室)及相关机构事务4329万元，较上年减少2512万元，下降36.7%；
4．发展与改革事务1312万元，较上年增加374万元，增长39.9%，主要是重点项目开发建设经费投入增加；
5．统计信息事务688万元，较上年增加275万元，增长66.6%，主要是第五次全国经济普查相关一次性项目经费增加；
6．财政事务1793万元，较上年增加85万元，增长5.0%；
7．审计事务494万元，较上年增加109万元，增长28.3%，主要是审计人员及工作经费增加；
8．纪检监察事务1504万元，较上年增加358万元，增长31.2%，主要是纪检人员及工作经费增加；
9．商贸事务1594万元，较上年增加597万元，增长59.9%，主要是人员及工作经费增加；
10．知识产权事务22万元，较上年增加22万元；
11．港澳台事务58万元，较上年增加23万元，增长65.7%，主要是统一战线工作部支付香港永定会馆建设相关一次性项目经费增加；
12．档案事务189万元，较上年增加86万元，增长83.5%，主要是支付档案馆付库房装配建设及设备购置相关一次性项目经费增加；
13．民主党派及工商联事务58万元，较上年减少1万元，下降1.7%；
14．群众团体事务427万元，较上年增加18万元，增长4.4%；
15．党委办公厅(室)及相关机构事务2795万元，较上年增加55万元，增长2.0%；
16．组织事务726万元，较上年减少30万元，下降4.0%；
17．宣传事务365万元，较上年增加25万元，增长7.4%；
18．统战事务356万元，较上年减少3万元，下降0.8%；
19．市场监督管理事务2062万元，较上年增加472万元，增长29.7%，主要是食品安全检查费、监管人员及工作经费增加；
20．其他一般公共服务支出(款)8万元，较上年减少25万元，下降75.8%，主要是支出科目调整。
（二）国防支出329万元，较上年增加329万元。其中：
1．国防动员129万元，较上年增加129万元，主要是拨付军民融合专项资金；
2．其他国防支出(款)200万元，较上年增加200万元，主要是拨付军民融合专项资金。
（三）公共安全支出11577万元，较上年减少578万元，下降4.8%。其中：
1．武装警察部队(款)20万元，较上年减少15万元，下降42.9%，主要是武警中队配套设施及车辆补助费减少；
2．公安9734万元，较上年减少63万元，下降0.6%；
3．检察61万元，较上年减少2万元，下降3.2%；
4．司法1482万元，较上年减少699万元，下降32.0%，主要是上年一次性项目经费抬高基数；
5．其他公共安全支出(款)280万元，较上年增加221万元，增长374.6%，主要是打击治理电信网络新型违法犯罪劝返奖励经费拨付增加。
（四）教育支出96097万元，较上年增加2244万元，增长2.4%。其中：
1．教育管理事务563万元，较上年增加156万元，增长38.3%，主要是人员及工作经费增加；
2．普通教育90984万元，较上年增加2389万元，增长2.7%；
3．职业教育1485万元，较上年增加139万元，增长10.3%；
4．特殊教育801万元，较上年增加102万元，增长14.6%，主要是特殊教育改革试点校补助资金拨付增加；
5．进修及培训907万元，较上年减少583万元，下降39.1%，主要是教师继续教育培训经费减少；
6．教育费附加安排的支出1351万元，较上年增加35万元，增长2.7%；
7．其他教育支出(款)6万元，较上年增加6万元。
（五）科学技术支出276万元，较上年减少392万元，下降58.7%。其中：
1．应用研究11万元，较上年减少2万元，下降15.4%；
2．技术研究与开发20万元，较上年减少299万元，下降93.7%，主要是市企业研发经费投入补助、省级高新技术企业入库及出库奖补清算资金、科技成果购买补助、社会发展科技重点项目经费等专项补助资金减少；
3．科学技术普及201万元，较上年减少37万元，下降15.5%；
4．其他科学技术支出(款)44万元，较上年减少54万元，下降55.1%，主要是科普活动经费减少。
（六）文化旅游体育与传媒支出4802万元，较上年减少3215万元，下降40.1%。其中：
1．文化和旅游1543万元，较上年减少2658万元，下降63.3%，主要是基层文（旅）体项目补助资金、省文旅融合专项资金、市级文物保护专项资金、乡镇综合文化站免费开放补助资金、省文旅行业重点领域纾困资金等专项补助资金拨付减少；
2．文物2029万元，较上年减少277万元，下降12.0%，主要是土楼保护修缮经费减少；
3．体育503万元，较上年增加170万元，增长51.1%，主要是立新全民健身中心项目相关一次性经费拨付增加；
4．其他文化旅游体育与传媒支出(款)261万元，较上年减少362万元，下降58.1%，主要是伯公凹红色交通线旧址群保护利用项目相关一次性项目经费减少。
（七）社会保障和就业支出69211万元，较上年增加1882万元，增长2.8%。其中：
1．人力资源和社会保障管理事务798万元，较上年增加86万元，增长12.1%；
2．民政管理事务474万元，较上年减少19万元，下降3.9%；
3．行政事业单位养老支出28058万元，较上年增加790万元，增长2.9%；
4．就业补助1294万元，较上年增加241万元，增长22.9%，主要是三支一扶人员补贴、公益性岗位补贴等支出增加；
5．抚恤4680万元，较上年减少1068万元，下降18.6%；
6．退役安置820万元，较上年增加147万元，增长21.8%，主要是退役士兵一次性经济补助金增加；
7．社会福利2478万元，较上年增加556万元，增长28.9%，主要是增加拨付公益性骨灰楼堂和公墓建设一次性项目资金；
8．残疾人事业2645万元，较上年增加27万元，增长1.0%；
9．红十字事业23万元，较上年减少28万元，下降54.9%；
10．最低生活保障4903万元，较上年减少61万元，下降1.2%；
11．临时救助405万元，较上年减少92万元，下降18.5%；
12．特困人员救助供养3045万元，较上年减少321万元，下降9.5%；
13．其他生活救助112万元，较上年减少32万元，下降22.2%，主要是拨付的革命五老人员生活定补及遗偶生活困难补助减少；
14．财政对基本养老保险基金的补助17683万元，较上年增加605万元，增长3.5%；
15．退役军人管理事务186万元，较上年减少8万元，下降4.1%；
16．财政代缴社会保险费支出168万元，较上年增加168万元；
17．其他社会保障和就业支出(款)1439万元，较上年增加891万元，增长162.6%，主要是无力参保老年人生活保障金、农村最低生活保障金等生活保障金支出增加。
（八）卫生健康支出21873万元，较上年增加1242万元，增长6.0%。其中：
1．卫生健康管理事务571万元，较上年减少643万元，下降53.0%，主要是拨付的人员基础性绩效减少；
2．公立医院2565万元，较上年增加1180万元，增长85.2%，主要是增加拨付区医院门诊综合楼项目资金；
3．基层医疗卫生机构5999万元，较上年减少2131万元，下降26.2%，主要是卫生人员保障经费、基本药物制度补助经费等支出减少；
4．公共卫生7069万元，较上年增加1886万元，增长36.4%，主要是受疫情影响的突发公共卫生事件应急处理相关支出增长；
5．中医药44万元，较上年减少201万元，下降82.0%，主要是中医药传承与发展专项经费拨付减少；
6．计划生育事务1714万元，较上年增加640万元，增长59.6%，主要是计划生育奖励资金拨付增加；
7．行政事业单位医疗3462万元，较上年增加912万元，增长35.8%，主要是人员医疗保障经费增涨；
8．优抚对象医疗108万元，较上年增加55万元，增长103.8%，主要是重点优抚对象医疗保险服务费增加；
9．医疗保障管理事务22万元，较上年增加22万元；
10．其他卫生健康支出(款)319万元，较上年减少478万元，下降60.0%，主要是3岁以下婴幼儿照护托育专项经费、卫生健康人才培养专项经费等专项经费支出减少。
（九)节能环保支出12386万元，较上年增加6133万元，增长98.1%。其中：
1．环境保护管理事务21万元，较上年增加21万元；
2．污染防治7750万元，较上年增加4658万元，增长150.6%，主要是龙岩市水泥行业氮氧化物超低排放改造整体项目、汀江流域水生态环境综合治理项目等专项资金拨付增加；
3．自然生态保护2427万元，较上年增加1561万元，增长180.3%，主要是受污染耕地安全利用项目、农村生活污水提升治理项目、耕地土壤污染成因排查分析项目等专项治理资金拨付增加；
4．天然林保护177万元，较上年减少748万元，下降80.9%，主要是2022中央财政天然商品林停伐补助专项资金拨付减少；
5．能源节约利用(款)484万元，较上年减少386万元，下降44.4%，主要是推动工业高质量发展专项资金、节能路灯亮化项目资金等专项资金拨付减少；
6．污染减排1500万元，较上年增加1000万元，增长200.0%，主要是支付龙岩市青橄榄环保科技有限公司的污染治理和节减碳专项资金增加；
7．能源管理事务27万元，较上年增加27万元。
（十）城乡社区支出9606万元，较上年增加4666万元，增长94.5%。其中：
1．城乡社区管理事务1564万元，较上年增加139万元，增长9.8%；
2．城乡社区规划与管理(款)2434万元，较上年增加1634万元，增长204.3%，主要是历史建筑修缮保护利用省级补助资金、城乡人居环境建设专项资金等一次性财力补助资金增加；
3．城乡社区公共设施4028万元，较上年增加2296万元，增长132.6%，主要是城乡人居环境建设专项资金、工业园区周边道路及市政附属工程项目资金等一次性财力补助资金增加；
4．城乡社区环境卫生(款)1560万元，较上年增加629万元，增长67.6%，主要是农村生活垃圾治理常态化机制补助资金增长；
5．其他城乡社区支出(款)20万元，较上年减少26万元，下降56.5%。
（十一）农林水支出46303万元，较上年增加7462万元，增长19.2%。其中：
1．农业农村12440万元，较上年减少243万元，下降1.9%；
2．林业和草原9194万元，较上年增加439万元，增长5.0%；
3．水利12263万元，较上年增加5337万元，增长77.1%，主要是中央水利发展专项资金支出增加；
4．巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴9071万元，较上年增加3811万元，增长72.5%，主要是乡村环境整治“两治一拆”工作经费、中央财政衔接推进乡村振兴补助资金、第三批省级乡村振兴试点示范资金等专项资金拨付增加；
5．农村综合改革3228万元，较上年减少749万元，下降18.8%；
6．普惠金融发展支出57万元，较上年增加57万元；
7．其他农林水支出(款)50万元，较上年减少1190万元，下降96.0%，主要是上年度一次项目支出抬高基数。
（十二）交通运输支出8995万元，较上年增加4422万元，增长96.7%。其中：
1．公路水路运输2851万元，较上年增加246万元，增长9.4%；
2．车辆购置税支出5848万元，较上年增加4409万元，增长306.4%，主要是农村公路建设项目以奖代补资金、国道G235线永定高陂大水坑至坎市文秀段公路项目资金拨付增加；
3．其他交通运输支出(款)296万元，较上年减少118万元，下降28.5%。
（十三）资源勘探工业信息等支出861万元，较上年减少580万元，下降40.2%。其中：
1．支持中小企业发展和管理支出758万元，较上年减少144万元，下降16.0%；
2．其他资源勘探工业信息等支出(款)103万元，较上年减少436万元，下降80.9%，主要是省级工业企业技改专项转移支付资金拨付减少。
（十四）商业服务业等支出2100万元，较上年增加724万元，增长52.6%。其中：
1．商业流通事务1427万元，较上年增加650万元，增长83.7%；
2．涉外发展服务支出120万元，较上年减少389万元，下降76.4%；
3．其他商业服务业等支出(款)553万元，较上年增加463万元，增长514.4%，主要是一次性项目经费增加。
（十五）金融支出135万元，较上年减少152万元，下降53.0%。其中：
1．金融部门行政支出20万元，较上年增加20万元；
2．金融部门监管支出10万元，较上年减少10万元，下降50.0%；
3．金融发展支出105万元，较上年减少162万元，下降60.7%，主要是省级融资担保风险补偿资金拨付减少。
（十六）自然资源海洋气象等支出17598万元，较上年增加13282万元，增长307.7%。其中：
1．自然资源事务17166万元，较上年增加13153万元，增长327.8%，主要是历史遗留废弃矿山生态修复示范项目支出增加；
2．气象事务141万元，较上年增加32万元，增长29.4%；
3．其他自然资源海洋气象等支出(款)291万元，较上年增加97万元，增长50.0%。
（十七）住房保障支出4301万元，较上年减少86万元，下降2.0%。其中：
1．保障性安居工程支出685万元，较上年减少1403万元，下降67.2%，主要是城镇保障性安居工程中央及省级专项资金拨付增加；
2．住房改革支出3613万元，较上年增加1293万元，增长55.7%，主要是住房公积金支出增加；
3．城乡社区住宅3万元，较上年增加3万元。
（十八）粮油物资储备支出51万元，较上年减少607万元，下降92.2%。其中：
1．粮油物资事务41万元，较上年减少17万元，下降29.3%；
2．重要商品储备10万元，较上年增加10万元。
（十九）灾害防治及应急管理支出2405万元，较上年增加426万元，增长21.5%。其中：
1．应急管理事务1145万元，较上年增加56万元，增长5.1%；
2．消防救援事务252万元，较上年增加237万元，增长1580.0%，主要是消防业务经费支出增加；
3．矿山安全4万元，较上年增加4万元；
4．地震事务5万元，较上年减少21万元，下降80.8%；
5．自然灾害防治570万元，较上年减少230万元，下降28.8%，主要是森林消防业务经费减少；
6．自然灾害救灾及恢复重建支出105万元，较上年增加56万元，增长114.3%，主要是中央自然灾害救灾资金拨付增加；
7．其他灾害防治及应急管理支出(款)324万元，较上年增加324万元，主要是自然灾害（洪涝）救灾资金拨付增加。
（二十）其他支出(类)8005万元，较上年增加4848万元，增长153.6%。其中：
1．其他支出(款)8005万元，较上年增加4848万元，增长153.6%，主要是培丰独立工矿区东中官田新村和振东樟坑新村整体避险搬迁配套基础设施改造建设项目等一次性项目支出增加。
（二十一）债务付息支出9663万元，较上年减少164万元，下降1.7%。其中：
1．地方政府一般债务付息支出9663万元，较上年减少164万元，下降1.7%。
（二十二）债务发行费用支出49万元，较上年增加10万元，增长25.6%。其中：
1．地方政府一般债务发行费用支出49万元，较上年增加10万元，增长25.6%。
二、财政转移支付安排情况
2023年度龙岩市永定区对下税收返还和转移支付决算数为17895万元，比2022年度决算数减少427万元，下降2.3%。具体情况如下：
1、2023年度龙岩市永定区对下税收返还决算数为0万元，与上年持平；
2、2023年度龙岩市永定区对下一般转移支付决算数为17895万元，比2022年度决算数减少427万元，下降2.3%，其中：体制补助支出16856万元，较上年下降0.6%；结算补助支出1039万元，较上年下降23.5%。
3、2023年度龙岩市永定区对下专项转移支付决算数为0万元，与上年持平。
三、举借政府债务情况
（一）政府债务规模情况
2023年，省财政核定我区政府债务限额88.95亿元，其中，一般债务32.19亿元，专项债务56.76亿元。截至2023年末，全市（县、区）政府债务余额83.99亿元，其中：一般债务28.47亿元、专项债务55.52亿元，严格控制在核定的限额之内。
（二）政府债务期限结构情况
全区2023年末政府债务余额中，2024年到期3.14亿元，占3.7%；2025年到期3.89亿元，占4.6%；2026年到期7.23亿元，占8.6%；2027年到期0.83亿元，占1.0%；2028年及以后年度到期68.9亿元，占82.1%。
（三）政府债券发行使用情况
2023年，全区由省级代为发行发行地方政府债券17.23亿元。其中：新增政府债券11.23亿元，用于永定城区学校扩容改造建设项目、永定工业园周边道路及市政附属工程、永定区中医院整体迁建项目、龙岩市永定区医院门诊综合大楼、永定区职业教育产教融合基地建设项目、龙岩市永定区乡镇污水处理厂及配套管网工程等；再融资债券6亿元，用于偿还到期地方政府债券本金。
（四）政府债务还本付息情况
2023年，全区偿还政府债券本息9.35亿元，其中：本金6.67亿元、利息2.68亿元。
四、预算绩效开展情况
2023年度永定区严格贯彻落实《中共福建省委 福建省人民政府印发<关于全面实施预算绩效管理的实施意见>的通知》，做好全过程预算绩效管理工作。全面做好以绩效目标为导向开展绩效自评工作，完成了全区720个项目绩效评价工作，涉及资金13.17亿元;开展事前绩效评估，设定科学、量化的绩效目标，实现专项资金绩效目标与预算批复同步下达，开展绩效运行“双监控”，提前预防和及时纠正偏差；委托第三方评价机构对2022年度“城际公交成本规制”、“城区公交成本规制”、“革命“五老”人员生活和医疗补助”、“三支一扶补助及村（居）级劳保协理员生活补助”、“政策性农村住房保险、公众责任险”5个项目开展绩效重点评价，涉及资金1052.33万元，评价结果为“良好”。《财政评价报告》详见附件。
